.Thông tin từ Tổng cục Hải quan cho biết Cục Điều tra chống buôn lậu (Tổng cục Hải quan) vừa ra quyết định khởi tố vụ án với tội danh “buôn lậu” hơn 44 nghìn tấn quặng bauxite thô của Công ty CP Thương mại Bảo Nguyên (viết tắt là Công ty Bảo Nguyên). Quyết định khởi tố đã được Viện Kiểm sát nhân dân tối cao phê chuẩn.
Trước đó, ngày 17/10/2019, Công ty Bảo Nguyên đăng ký tờ khai xuất khẩu tại Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Cẩm Phả, Cục Hải quan tỉnh Quảng Ninh. Hàng hóa theo khai báo là 42 nghìn tấn “tinh quặng Bauxit” (hàm lượng AL2O3>=50%, khối lượng +/-10%), mã số HS: 2606000090, thuế suất thuế xuất khẩu 20%, tổng trị giá lô hàng xuất khẩu hơn 10,2 tỷ đồng. Công ty đã nộp thuế: hơn 2,04 tỷ đồng. Hồ sơ làm thủ tục hải quan của Công ty Bảo Nguyên gồm có: Invoice, Hợp đồng, Phiếu kết quả thử nghiệm số 19V02KK4551 ngày 18/10/2019 của Vinacontrol, công văn số 8228/BCT-CNNg ngày 25/8/2014 của Bộ Công thương và Quyết định số 270/QĐ-UBND ngày 31/01/2019 của Uỷ ban nhân dân tỉnh Lạng Sơn.
Tuy nhiên, căn cứ kết quả kiểm tra thực tế hàng hóa của cơ quan Hải quan và kết quả giám định của Viện Khoa học địa chất và khoáng sản, Bộ Tài nguyên và Môi trường (phối hợp với Trung tâm phân tích thí nghiệm địa chất, Tổng cục địa chất và khoáng sản Việt Nam là đơn vị có VILAS032 để thực hiện giám định) thì thực tế hàng hóa là “quặng Bauxit dạng thô” không được phép xuất khẩu theo Chỉ thị số 03/CT-TTg ngày 30/03/2015 của Thủ tướng Chính phủ về việc tăng cường hiệu lực thực thi chính sách, pháp luật về khoáng sản, không phải là tinh quặng Bauxit như Công ty Bảo Nguyên đã khai hải quan.
Theo quy định tại Phụ lục I - Biểu thuế xuất khẩu theo danh mục mặt hàng chịu thuế ban hành kèm theo Nghị định số 125/2017/NĐ-CP ngày 16/11/2017 của Chính phủ về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 122/2016/NĐ-CP ngày 01/9/2016 của Chính phủ thì Quặng thô có mã HS 2606.00.00.10, thuế suất xuất khẩu là 30% còn Tinh quặng có mã HS 2606.00.00.90, thuế suất xuất khẩu 20%.
Theo kết quả khám xét và giám định thì tổng trọng lượng hàng thực tế là 44.123 tấn (nhiều hơn khối lượng khai hải quan hơn 2.123 nghìn tấn), trị giá hơn 10,8 tỷ đồng và số thuế phải nộp là hơn 3,24 tỷ đồng (số thuế ẩn lậu hơn 1,2 tỷ đồng).
Thông tin điều tra của lực lượng điều tra chống buôn lậu Tổng cục Hải quan cho biết: doanh nghiệp đã thừa nhận một số nội dung không đúng như trên hồ sơ hải quan đã nộp để làm thủ tục hải quan như: toàn bộ lượng quặng khai thác, chế biến năm 2018 Công ty Bảo Nguyên đã xuất khẩu hết, không còn tồn.
Qua quá trình khai thác, điều tra, lực lượng kiểm soát Hải quan cũng đã phát hiện ra sự bất hợp lý trong hoạt động chế biến sau khi khai thác quặng bauxit để xuất khẩu của Công ty Bảo Nguyên.
Căn cứ pháp lý để Công ty Bảo Nguyên xuất khẩu quặng có trong bộ hồ sơ hải quan liên quan đến một số văn bản của Bộ Công thương, UBND tỉnh Lạng Sơn. Tổng cục Hải quan cho biết 02 tài liệu là chứng từ bắt buộc trong bộ hồ sơ hải quan, là căn cứ pháp lý để cơ quan Hải quan xem xét cho phép Công ty Bảo Nguyên xuất khẩu quặng bauxit nêu trên chưa phù hợp quy định của pháp luật.
Căn cứ kết quả xác minh, Cục Điều tra chống buôn lậu, Tổng cục Hải quan có cơ sở xác định: Công ty Bảo Nguyên khai sai tên hàng, mã số, thuế suất hàng hóa từ quặng bauxit thô, không được phép xuất khẩu thành tinh quặng bauxit để xuất khẩu. Bên cạnh đó, Công ty đã khai khống số lượng tinh quặng tồn năm 2018 để xin phép Uỷ ban nhân dân tỉnh Lạng Sơn phê duyệt kế hoạch xuất khẩu 2019 tại Quyết định số 270/QĐ-UBND, trị giá hàng hóa vi phạm lớn (trên 10 tỷ đồng), có dấu hiệu của Tội buôn lậu theo Điều 188 Bộ Luật hình sự năm 2015 (đã được sửa đổi bổ sung 2017)./.
